Πού ψάχνει η Εφορία στοιχεία για κρυφά εισοδήματα, καταθέσεις και αδήλωτα ακίνητα

Στοιχεία για κρυφά εισοδήματα, καταθέσεις καθώς και αδήλωτα ακίνητα αναζητεί η εφορία μέσω ενός δικτύου ανταλλαγής πληροφοριών που έχει στήσει με δεκάδες δημόσιους και ιδιωτικούς φορείς.

Η ανταλλαγή στοιχείων είναι αμφίδρομη, καθώς, η ΑΑΔΕ αντλεί στοιχεία από τα αρχεία των φορέων για την εισοδηματική και την περιουσιακή κατάσταση των φορολογουμένων, αλλά συγχρόνως, δίνει και η ίδια στοιχεία των φορολογουμένων σε άλλους φορείς.

Στη λίστα της ΑΑΔΕ με τους φορείς του δημοσίου και του ιδιωτικού τομέα, με τους οποίους ανταλλάσσονται στοιχεία υπάρχει και η «Υπηρεσία για Στοιχεία Κτηματολογίου» από την οποία η Εφορία αντλεί στοιχεία που αξιοποιούνται από το Ολοκληρωμένο Πληροφοριακό Σύστημα Φορολογίας (ΟΠΣΦ) Taxis στις διαδικασίες είσπραξης.

Συγκεκριμένα αναζητούνται στις βάσεις του Κτηματολογίου «δικαιώματα οφειλετών του Δημοσίου». Παράλληλα, εν λειτουργία είναι και άλλοι κόμβοι ανταλλαγής δεδομένων, που αφορούν σε στοιχεία αγροτεμαχίων προς τον ΟΠΕΚΕΠΕ, τον εντοπισμό ανασφάλιστων αυτοκινήτων, την καταγραφή εισοδημάτων όσων αιτούνται επιδομάτων ή ενισχύσεων κ.λπ.

Αναλυτικότερα οι κυριότεροι κόμβοι ανταλλαγής στοιχείων μεταξύ εφορίας και φορέων είναι οι ακόλουθοι:

1. Χορήγηση Στοιχείων Ακινήτων. Χρησιμοποιείται από Δήμους και μεταξύ άλλων υποστηρίζει την ηλεκτρονική υποβολή των αδήλωτων τετραγωνικών.
2. Πληροφορίες Ακινήτων προς ΟΠΕΚΕΠΕ. Χρησιμοποιείται από τον ΟΠΕΚΕΠΕ για την καταβολή των κοινοτικών ενισχύσεων και τον έλεγχο των αγροτεμαχίων.
3. Χορήγηση στοιχείων Μητρώου για Φυσικά και ΝΠ και Νομικές Οντότητες. Χρησιμοποιείται από πληθώρα φορέων της δημόσιας διοίκησης. Παρέχεται μέσω του ΚΕ.Δ. Το χρησιμοποιούν κυρίως Δήμοι για να αναζητήσουν-εντοπίσουν στοιχεία προσώπων και εταιρειών. Συχνά αναζητούμενα στοιχεία είναι η διεύθυνση κατοικίας/έδρας
4. Χορήγηση Στοιχείων Κατόχου Οχήματος. Χρησιμοποιείται από Δήμους και Λιμενικά Ταμεία. Παρέχεται μέσω του ΚΕ.Δ. Αναζητήσεις ιδιοκτητών οχημάτων για παραβάσεις στάθμευσης κα. Επίσης χρησιμοποιείται στον εντοπισμό ιδιοκτητών οχημάτων που έχουν εγκαταλειφθεί.
5. Κωδικός Πληρωμής Τελών Κυκλοφορίας. Χρησιμοποιείται από τα Πιστωτικά Ιδρύματα για την υποστήριξη και αυτοματοποίηση της πληρωμής των τελών κυκλοφορίας.Έχει ενταχθεί στα καταστήματα των τραπεζών και στο web banking και υποστηρίζει την εξόφληση τελών κυκλοφορίας εκ. οχημάτων τους τελευταίους μήνες του έτους ελαχιστοποιώντας τα λάθη.
6. Έλεγχος πληρωμής Τελών Κυκλοφορίας. Χρησιμοποιείται από την Ελληνική Αστυνομία. Υποστηρίζει τον έλεγχο της ΕΛΑΣ στο πεδίο για τον εντοπισμό ανασφάλιστων οχημάτων που κυκλοφορούν.
7. Έλεγχος Πληρωμής ΑΑΔΕ σε Φορέα Είσπραξης. Χρησιμοποιείται από τα Πιστωτικά Ιδρύματα κατά την πληρωμή φορολογικών οφειλών με χρέωση λογαριασμού για να καθοριστούν σε πραγματικό χρόνο οι προμήθειες της συναλλαγής. Με τον τρόπο αυτό εξαιρούνται από προμήθειες οι άνω των 70 ετών και οι κάτοικοι απομακρυσμένων περιοχών.
8. Ανασφάλιστα Οχήματα. Χρησιμοποιείται από το Επικουρικό Κεφάλαιο Ασφάλισης Ευθύνης από Ατυχήματα Αυτοκινήτων (και την Ένωση Ασφαλιστικών Εταιρειών) Κατά την σύναψη ασφαλιστικών συμβολαίων οι ασφαλιστικές εταιρείες ελέγχουν αν ένα αυτοκίνητο είχε εντοπιστεί ως ανασφάλιστο ώστε να πληρώσει το παράβολο που αναλογεί.
9. Πληροφορίες Εισοδήματος για επιδόματα, συμμετοχή σε επιδοτούμενα  Προγράμματα κ.λπ. που χρησιμοποιούνται από υπουργεία τη ΔΥΠΑ,  τον ΕΦΚΑ , την ΗΔΙΚΑ κ.λπ.
10. Πληροφορίες Ακινήτων προς ΟΠΕΚΕΠΕ. Χρησιμοποιείται από τον ΟΠΕΚΕΠΕ για την καταβολή των κοινοτικών ενισχύσεων και τον έλεγχο των αγροτεμαχίων.
11. Εξωδικαστικός Συμβιβασμός / Ηλεκτρονική Πλατφόρμα Προστασίας Κύριας Κατοικίας. Παροχή στοιχείων εισοδημάτων και ακινήτων για την αξιολόγηση των αιτήσεων για τις πλατφόρμες της ΕΓΔΙΧ. Με τη διαλειτουργικότητα αυτή αντλείται ένα εκτεταμένο σύνολο δεδομένων του αιτούντα που προκύπτει από τις δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος, ΦΠΑ και Ε9.

Σε ποιους δίνει στοιχεία η ΑΑΔΕ 

Επίσης, η ΑΑΔΕ μπορεί να δίδει στοιχεία φορολογουμένων στους ακόλουθους φορείς ή υπηρεσίες:

1. Σε μέλη του κύριου προσωπικού του Νομικού Συμβουλίου του Κράτους και δικηγόρους του Δημοσίου στο πλαίσιο εκτέλεσης των καθηκόντων τους.
2. Σε διωκτικές αρχές, στο πλαίσιο διερεύνησης ή δίωξης αδικημάτων.
3. Σε δικαστικές αρχές.
4. Σε φορολογικές αρχές της αλλοδαπής, σχετικά με την αμοιβαία συνδρομή για την είσπραξη απαιτήσεων σχετικών με φόρους.
5. Σε υπηρεσίες των φορέων Γενικής Κυβέρνησης, όταν χρωστάνε σε αυτούς οι φορολογούμενοι και για να εντοπιστούν πηγές αποπληρωμής των απαιτήσεών τους.
6. Σε εξουσιοδοτημένους υπαλλήλους δημοσίων υπηρεσιών, νομικών προσώπων δημοσίου δικαίου (Ν.Π.Δ.Δ.) και δημοσίων οργανισμών με αρμοδιότητα διαχείρισης, παρακολούθησης και ελέγχου χρηματοδοτήσεων και ενισχύσεων ή επιδοτήσεων από εθνικούς ή ενωσιακούς πόρους.
7. Σε διαζευγμένους ή συζύγους σε διάσταση.
8. Στην Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες.
9. Σε τρίτους, κατόπιν αιτιολογημένης εισαγγελικής παραγγελίας, ότι δεν συντρέχει περίπτωση φορολογικού απορρήτου. 
10. Σε φορολογούμενους που ασκούν επιχειρηματική δραστηριότητα, κατόπιν αιτήσεώς τους, και μόνο καθ’ ο μέρος αυτό είναι απολύτως αναγκαίο, προκειμένου να διακριβωθεί η φορολογική ή η επαγγελματική υπόσταση άλλου φορολογούμενου που ασκεί επιχειρηματική δραστηριότητα, 
11. Σε εξουσιοδοτημένο προσωπικό της Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης Κοινωνικής Ασφάλισης Α.Ε.
12. Στην Εθνική Αρχή Διαφάνειας (Ε.Α.Δ.), στο πλαίσιο ελέγχων των δηλώσεων περιουσιακής κατάστασης.
13. Σε διατραπεζικές εταιρείες που διαχειρίζονται αρχεία δεδομένων οικονομικής συμπεριφοράς χάριν των πιστωτικών και χρηματοδοτικών ιδρυμάτων, για τον σκοπό ενημέρωσης των αρχείων δεδομένων που τηρούν.
14. Στην Ελληνική Αστυνομία.