Γνωστές επί σειρά ετών ήταν και είναι στην ΑΑΔΕ και στον ΕΦΚΑ οι τεχνικές που χρησιμοποιούν οι επιτήδειοι προκειμένου να φεσώσουν την εφορία και τα ασφαλιστικά ταμεία και παρότι τις καταγράφουν στις περιοδικές εκθέσεις τους, εντούτοις δεν έκαναν ελέγχους.
Ενδεικτικά οι τεχνικές εξαπάτησης Εφορίας και ΕΦΚΑ καταγράφονται τουλάχιστον από το 2020 στις εκθέσεις του ΚΕΑΟ, αλλά και στις απολογιστικές εκθέσεις και τα επιχειρησιακά σχέδια της ΑΑΔΕ.
Και ενώ είναι τόσο πασιφανείς οι μέθοδοι, οι έλεγχοι αργούσαν με αποτέλεσμα οι απάτες να διογκώνονταν και να διογκώνονται, μέχρι να εντοπιστούν από κάποια καταγγελία, που προέρχεται από το «εσωτερικό» των επιχειρήσεων ή από ανταγωνιστές.
Όπως έχει περιγράψει το ΚΕΑΟ, και έχει επισημάνει το Σin οι τεχνικές που χρησιμοποιούν τα κυκλώματα, για να φεσώνουν την Εφορία και τα Ταμεία είναι:
- Η συνεχής δημιουργία οφειλών και η ανυπαρξία περιουσιακών στοιχείων του οφειλέτη για την ικανοποίηση των απαιτήσεων του ΕΦΚΑ.
- Η απουσία περιουσιακών στοιχείων τόσο της εταιρείας όσο και των υπευθύνων, ώστε να μην μπορεί το ΚΕΑΟ να κατασχέσεις περιουσιακά στοιχεία έναντι των οφειλών.
- Επιλογή των υπεύθυνων της επιχείρησης ατόμων που είναι υπερήλικες και ανήλικοι χωρίς περιουσιακά στοιχεία στο όνομά τους, ώστε να μην είναι δυνατή η ποινική δίωξη για τα χρέη.
- Ο ορισμός αλλοδαπών ως υπευθύνων, οι οποίοι συνήθως έχουν φύγει από τη χώρα και συνεχίζουν να… διοικούν την εταιρεία εκ του μακρόθεν και φυσικά, για την εισπρακτική υπηρεσία του ΚΕΑΟ είναι άφαντοι.
Μόλις τα χρέη της εταιρείας φτάσουν στο απροχώρητο και δεν μπορεί πλέον να λειτουργήσει, κηρύσσει πτώχευση, αλλά αυτομάτως οι πραγματικοί ιδιοκτήτες ανοίγουν άλλη, καινούργια, ομοειδή επιχείρηση, η οποία είναι «καθαρή» από οφειλές και βάρη και συνεχίζουν το ίδιο… τροπάριο.
Τα χρέη που έχουν συγκεντρωθεί, προστίθενται στα ληξιπρόθεσμα της εφορίας και του ΕΦΚΑ, το άθροισμα των οποία έχει εκτιναχθεί σε επίπεδα άνω των 165 δισ. ευρώ.
Τι κάνει το ΚΕΑΟ;
Οι ενέργειες του ΚΕΑΟ εναντίον των οφειλετών, που έχουν αρρύθμιστα χρέη προς τον ΕΦΚΑ υποτίθεται ότι κλιμακώνονται μέχρι και σε κατασχέσεις, αλλά μόνο όταν βρίσκουν τους υπεύθυνους, πράγμα που είναι σπάνιο. Εν πάση περιπτώσει, οι βασικές ενέργειες του ΚΕΑΟ εναντίον των οφειλετών με ληξιπρόθεσμα χρέη, είναι:
- Ο έγκαιρος προσδιορισμός των οφειλετών σε βάρος των οποίων μπορούν να ληφθούν αναγκαστικά μέτρα είσπραξης (οφειλέτες που δεν ανταποκρίθηκαν εντός 20 ημερών από την παραλαβή της Ατομικής Ειδοποίησης για την τακτοποίηση οφειλής, οφειλέτες με απώλεια ρύθμισης κλπ.).
- Η δημιουργία του προφίλ του οφειλέτη, όπου λαμβάνονται υπόψη τα χαρακτηριστικά του οφειλέτη (νομική μορφή, δραστηριότητα), αλλά και η γενικότερη συμπεριφορά του σχετικά με την εκπλήρωση των υποχρεώσεών του.
- Η εξέταση της έναρξης δημιουργίας των οφειλών ώστε να εκτιμηθεί εάν οφείλονται στην ευρύτερη οικονομική κατάσταση ή σε συστηματική αφερεγγυότητα του οφειλέτη.
- Ο διαχωρισμός οφειλών πολύ χαμηλής εισπραξιμότητας, όπως οφειλές για την είσπραξη των οποίων έχουν ληφθεί επανειλημμένα αναγκαστικά μέτρα είσπραξης χωρίς αποτέλεσμα, οφειλές προσώπων που έχουν αποβιώσει και οι κληρονόμοι αποποιήθηκαν την κληρονομιά, οφειλές επιχειρήσεων που έχουν πτωχεύσει ή βρίσκονται σε αδράνεια.
- Η ενίσχυση των στοχευμένων δράσεων λήψης αναγκαστικών μέτρων με εκ νέου στόχευση κατά των οφειλετών που εξακολουθούν να δημιουργούν συστηματικά σε μηνιαία βάση νέο χρέος και με προσανατολισμό ιδίως την εγγραφή κατασχέσεων επί ακινήτων περιουσιακών στοιχείων αυτών.
- Οι εντατικότερες προσπάθειες για αναγκαστική είσπραξη που απαιτούνται για τους οφειλέτες με υψηλές οφειλές.
